公司内一个副总分管公司运营、财务、审计、行政、人事、法务，违反了内控什么规定？有哪些风险？
严重违反不相容岗位相互分离的要求规定
所谓不相容岗位职务，是指如由一个人办理，即能弄虚作假，又能掩饰错弊的两项或几项职务。不相容职务分离要求一项经济业务不能由一个人从头到尾办理。而应将其中不相容事由两个或两个以上的人员来承担。一般而言，企业中以下职务应以分离：
1． 经济业务的授权，批准与执行职务；
2． 经济业务的执行与记录职务；
3． 经济业务记录与财产保管职务；
4． 经济业务记录，财产保管与稽核职务；
5． 总帐，明细帐，日记帐记录职务；
6． 对原发性风险峰进行程序性控制的职务。
一、内部控制方面存在着许多漏洞和不足，总结主要存在以下几个方面：
（一）缺乏内部牵制的理念许多企业受企业规模和所有制形式的限制，管理方面的视野和境界相对较弱，对于如何建立一个合理的权责分配体系和内部牵制制度的认识不成熟，有的甚至不了解不相容职务的相关概念，许多企业管理人员更多的是凭借经验工作，信任谁就让谁干，没有考虑到对员工进行监督和限制，更没有考虑不相容职务分离控制管理。
（二）不相容职务设置不完善部分企业能够结合本企业实际情况设置不相容职务，但设置的不规范、不完善。不相容职务一般包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与稽核检查、授权批准与监督检查等。有的企业会计岗位设置不当，业务交叉太多，会计人员兼职过多。有的企业不相容职务设置缺乏系统性，不能覆盖各类资产和各种业务事项，管理效应也层层弱化。
（三）授权批准控制程序存在漏洞。企业内部控制的一个重要环节就是授权批准控制，应该明确各个部门和各个岗位办理业务的权限范围和相关的审批程序、责任等。在企业的日常管理中，授权批准制度的控制主要体现在对审核批准的控制上，就是要求企业的各个岗位按照规定的程序来复核和审查相关经济事项或经济业务的合规性、真实性以及相关资料的真实性和完整性，并作出批准或者不批准的决定。当前，我国的很多企业都存在着授权批准控制不健全的现象，例如：授权批准带有较大的随意性、授权批准的程序不够完善等，这些都可能引发严重的经营风险和财务风险。
（四）内部控制制度执行乏力现阶段，国内很多企业虽然制定了相关的内部控制制度，但是在实际执行的过程中，由于人员素质不高、管理层不够重视等多方面的原因，使得内部控制制度得不到应有的执行，内部控制制度形同虚设，不能发挥应有的控制作用。例如：有些企业为了应付上级检查或者是满足信息披露的要求，表面上制定了一系列的内部控制制度，但是这些制度并没有在生产经营中落到实处。另外，很多企业的管理层把精力都放在了产品更新换代或者开拓市场上，将企业的内部控制搁置起来，只是在企业经营出现重大问题的时候，才想起实施内部控制。
二、不相容职务分离的必要性
不相容职务既可以在事前规避舞弊行为发生，也可以在事中纠正财务舞弊。
一方面通过设置不相容岗位，严格执行定岗定位定操作。不相容职务分离措施严格执行，能够预防有意的舞弊行为。另一方面公司各部门或同一部门的不相容职务相关人员在岗位上相互制约，在工作过程中相互监督。并保证相关权利的制衡，从而彻底消灭舞弊滋生和繁衍的环境；对于比较容易发现的财务舞弊，不相容职务应该及时制止并实现实时控制。而对于没有发现或者很难发现的舞弊，则应在阻止舞弊后果扩散的前提下，尽快消除舞弊产生的不良影响。
一个人不能同时兼干可以隐匿自己所犯错误和不轨行为的职务。记账职务与经营保管的职务相分隔，可以有效防止那些接近资产的人挪用资产，并采取涂改会计记录的办法隐匿这些行为。记账人员不能担任经办人、审批人，不能保管企业财务。在生产业务方面，保管要和物品使用相互分离，出纳要和会计相互分离。
我国法律上也有规定：会计岗位不能兼任出纳岗位。在职务定期轮岗方面，当不相容职务员工暗地勾结、徇私舞弊时，就使不相容职务分离失去意义。对此，需要在关键岗位进行定期轮岗。例如财务负责人进行5年制的轮岗、物资采购人、仓库管理员、审计、会计、出纳也要进行定期轮岗，移交工作也要有部门负责人监督。定期轮岗可以避免员工懒散、散漫的工作态度，提升员工全面素质，在预防了企业内部控制问题，减少了财务舞弊行为的同时，也提升了工作效率，让员工能够相互学习、相互沟通。
不相容的经济业务至少有两个或者两个以上的部门或者人参加，只有这些人员和部门不相互勾结，差错和不轨行为就很容易被发现，通过职务分离不但提高工作效率，而且也使内部会计控制得到实施，有效保证会计信息的真实完整。
公司内一个副总分管公司运营、财务、审计、行政、人事、法务，违反了内控不相容岗位的规定，有内控失控的风险。
财务内部审计的内容是什么？~
审计和会计的区别
答：可以的。可以一人管理两个，因为没有明确的文件规定不能一个人管理人事和财务的，但并不建议这样管理，不利于公司的发展和分工，通常情况下，这两个岗位是需要分开担任的，“业务”更白话一些来说，就是各行业中需要处理的事务，但通常偏向指销售的事务，因为任何公司单位最终仍然是以销售产品、销售服务、...
答：7、领导财务部、人力资源部等分管部门开展工作,领导建立健全分公司财务管理制度,组织制定财务政策,审批重大...公司副总经理岗位职责5 岗位职责: 1.协助部门总负责财务部门的日常管理; 2.负责权责范围内财务管理职能...熟练掌握的园林工程项目全过程,能够处理好分公司的工程项目管理事项;负责分公司的日常运营的监督和管理;...
答：也要把你的位子保住。所以你会招一些完全没有发展潜力的部下！脑子没坑的老板都不敢把招聘权全部交给主管。你还担心大家劲不往一处使？哈哈告诉你，当老板感觉到分管领导们齐心协力、从不互打小报告、一片祥和天下大治时，说明出大事了！老板被架空了！分管领导们瞒着老板把公司当成自己家了！
答：可以一人管理两个，因为没有明确的文件规定不能一个人管理人事和财务的。但并不建议这样管理，不利于公司的发展和分工。通常情况下，这两个岗位是需要分开担任的。人事管理：一、员工的任免和聘用：1.“总经理”的任免由董事会决定，“副总经理”和各职能部门的负责人由“总经理”任免，各监理部确定本...
答：不违法规定，一个高级的财务管理者本身就是一个好的企业战略管理者。具体你们怎么分工，是公司内部的组织架构问题。
答：您的位置是老板还是老总，为何有顾虑。如果是老板，应完善企业的内部控制流程，避免一言堂。如果是老总，应尽心替老板效力，与副总团结合作才是；如果是打工一族，只要用心坦诚为人，尽心做事就好。在有限的时间和空间尽力提高自己，增加自己的才干。还有工作时不仅需要个人能力，更重视团队合作。
答：财务总与风控法务部可以由一个人负责。法律上是没有限制规定的。法务：在高端的公司，相当于内部律师，偏法律向；在低端公司，相当于公用秘书、大家的打字员；合规：低端公司无此职务。一般而言，不要求法律背景，从事的工作主要是“受监管的行业”，确保企业经营符合监管规定（比如证券公司、银行、保险业...
答：如果是部门内项目，项目执行虽然由项目经理负责，但是项目的情况任然需要向部门经理汇报。因此企业组织结构不同、项目性质不同，最终的区分也不同。没办法说项目经理和部门经理哪个权利更大 问题十：副总经理能不能属于某部门？比如制造技术部。 首先要明确副总的职能，一般副总是分管某一特定部门或多个...
答：一个公司的财务总监属不属于财务部主要是要看公司对财务总监的职权是如何定位的。关于财务总监和副总经理哪个级别高关键要看一个公司组织架构的设定以及高层权限的划分。如果一个公司的财务由副总经理分管，那这个公司的财务总监职位可能会在副总经理职位之下，但如果财务由总经理分管，那财务总监职位就应该和...
答：一般情况下，您所说的总经理助理在企业中相当于副总，只能是在公司内部级别来说，可以这么认为。但工作内容则不能按级别来定，是按以下两方面来看的：1、您公司设置了多少个总经理助理，分管的工作是什么？有的公司有两个甚至有三个总经理助理，分管行政、财务、业务；有的公司只有一个。2、如果仅有...
